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Registro dei titolari effettivi – In partenza

È stato pubblicato sulla Gazzetta ufficiale n.121 del 25 maggio scorso il Decreto n. 55 emanato dal Ministro dell’economia e delle Finanze, di concerto con il MISE, recante “Disposizioni in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei datie delle informazioni relativi alla titolarità effettiva di imprese dotate di personalità giuridica, di persone giuridiche private, di trust produttivi di effetti giuridici rilevanti ai fini fiscali e di istituti giuridici affini al trust”. di Luciano De Angelis e di Christina Feriozzi – Dottori Commercialisti e Revisori Legali Il Decreto prelude alla attesa partenza del registro dei titolari effettivi, che verrà istituito a seguito della emanazione di una serie di provvedimenti propedeutici alla vera e propria operatività […]

Titolari effettivi, il Registro è in dirittura d’arrivo

Il debutto del Registro dei titolari effettivi è sempre più vicino; con il Decreto 11 marzo 2022, n. 55, pubblicato in Gazzetta Ufficiale il 25 maggio ed in vigore dal 9 giugno, è stata data attuazione all’articolo 21, D.Lgs. n. 231/2007. Di seguito si analizzano i principali aspetti relativi al nuovo adempimento. La IV, la V e la VI Direttiva antiriciclaggio hanno integrato e modificato le disposizioni del D.Lgs. n. 231/2007, in materia di prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo. Tra le novità introdotte vi è anche uno specifico obbligo, in capo alle imprese dotate di personalità giuridica […]

Registro dei titolari effettivi: Parere del Garante per la protezione dei dati personali

Con Parere del 14 gennaio 2021 il Garante per la protezione dei dati personali si è espresso sullo schema di decreto del MEF, di concerto con il MISE, in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei dati e delle informazioni relativi alla titolarità effettiva di imprese dotate di personalità giuridica, di persone giuridiche private, di trust produttivi di effetti giuridici rilevanti ai fini fiscali e di istituti giuridici affini al trust (registro sulla titolarità effettiva di persone giuridiche e trust presso il Registro delle imprese). Il Garante per la protezione dei dati personali, in particolare, ha posto l’attenzione: sul principio di limitazione della conservazione dei dati nel Registro delle imprese;sulla corretta individuazione delle tipologie di dati trattati da comunicare al Registro delle imprese;sulla conservazione separata dei dati […]